問：怎樣才能報銷？

答：首先，要明確經費的出處和經費的預算；其次，要真實地發生一筆合理的經濟業務；再次，要取得合法有效的票據；最后，得到經費負責人或部門領導的書面同意。這樣就能報銷了。

問：怎樣的票據才是合法有效的呢？

答：提供的票據必須符合下面幾個要求：

1.票據的取得途徑真實、合理

2.票據必須和發生的經濟業務相對應

3.票據未經挖補、涂改，符合國家相關法律規定

4.票據記載的要素齊全

5.必須以學校名稱為抬頭

6.有兌獎聯的票據不能撕去兌獎聯

問：報銷票據應具備哪些要素？

答：1.國家稅務或財政統一、正式、有效的發票或收據

2.購買單位名稱、日期、經濟業務內容、數量、規格、單價、金額等發票內容填制完整，字跡清晰

3.印章（銷貨單位的財務專用章或發票專用章）完整、清晰

4.勾稽關系準確，大寫、小寫金額相符，各聯次復寫紙套寫一致

5.發票只能用機打發票，手寫發票為無效發票

問：票據的種類有哪些？

答：票據主要分為兩類，一是發票，由稅務統一監制；二是收據或資金往來結算票據，由財政統一監制。

問：手上持有的票據會不會過期？

答：當年票據可報銷至次年三月三十一日，不必在年終結賬前突擊報銷。

問：內部出具的票據能報銷嗎？

答：不能，校內發生的費用統一以內部轉賬的形式支付，需填制《上海對外經貿大學內部轉賬單》，如卡務中心及相關下屬單位出具的票據不能在學校財務處報銷。

問：尚未獲得票據或因公出差而需預先用錢怎么辦？

答：可采用暫借款的形式，填寫《上海對外經貿大學借款單》，寫清借款用途，由相關負責人簽字后可預支現金或銀行轉賬。（一事一借，同一筆業務不得拆分為多筆借款，借款人必須為我校在職教職工）。

問：現金報銷的規定？

答：本市現金報銷單張發票限額為1000元，1000元以上一律通過銀行轉帳、支票結算或公務卡。同一時間、同一購物地點發票金額累計超過1000元，視同超過現金限額，不予以現金、pos機報銷。如果是現金報銷金額超過10,000元時，需提前2天，向財務處進行預約，預約電話：67703037。

問：取得符合要求的票據后，怎樣進行報銷或沖賬呢？

答：一筆經濟業務的報銷可以概括成如下流程：填寫報銷單——授權簽字——審核報銷。下面簡要敘述一下：

1.填寫報銷單：凡申請付款，一律填寫財務處的“費用報銷單”，將原始憑證正面整齊地粘在報銷單后左上角，寫明附件張數，在每張原始憑證上加蓋“附件”章，并由經辦人在原始憑證背后簽章，在費用報銷單上的“√”注明該筆款項的支付方式。

粘貼原始憑證，使用優質膠水進行粘貼，不能使用訂書針；粘貼較小票據時要給裝訂留一定的裝訂空間，方便裝訂后還能查閱；應使用藍黑色碳素筆簽字，不得使用圓珠筆、鉛筆、非藍黑色碳素筆等簽字。

2.授權簽字：分為兩種情況，經費使用簽字和限額簽字

（1）經費使用簽字：當完成匯總后，就需將報銷單送至相關負責人處簽字。

（2）限額簽字：每張報銷憑證現金超過3萬元，銀行存款超過10萬元，需財務處處長簽字方可報銷。

3.審核報銷：完成上述環節后，送至財務處制單崗位進行審核，審核通過后交復核人員復核，然后到出納室領取現金、POS或銀行轉賬。當天憑證當場領取，不得帶離財務處。

問：怎么開通經費明細網上查詢功能？

答：主管校領導、各部門、各單位負責人、項目負責人，可直接進行網上查詢（部門經費查詢、項目經費查詢）；除上述人員以外，確需開通網上查詢功能的，請填寫好授權查詢項目的名稱、編號，由單位負責人批準，并加蓋部門公章交財務處103室。

問：有哪些報銷單，有什么作用，在哪里可以找到？

答：目前，我校共有7種常用報銷憑單，除暫借款憑單外，其余均可在財務處主頁進行下載。（財務處將不定期更新內容和樣式，請注意保持更新）

1.費用報銷單：用于所有報銷業務

2.勞務報酬簽收單：發放給校外人員的勞務報酬

3.國內差旅費清單：用于匯總外埠出差費用

4.退還住宿費審批表：用于退還學生的住宿費

5.繳款單：用于向財務處辦理現金繳款或銀行入賬手續

6.校內轉賬憑證：用于校內單位之間的款項往來

7.借款單：用于暫借現金或支票、電匯等

問：報銷辦公用品有哪些須知？

答：1.購買電子設備等專用設備：單價超過1500元，需至后勤處辦理固定資產入賬手續。凡是涉及政府采購的設備（如：臺式計算機、筆記本電腦、打印機、復印機、交換機等）不得自行采購，必須通過后勤綜合管理處進行政府采購。

2.購買辦公家具等一般設備：單件超過1000元，需到后勤處辦理固定資產入賬手續。

3.購買文具等：如在百貨公司、超市采購或通過網絡購物，應附銷售方提供的清單，否則必須提供相關佐證資料，如填寫入庫單和驗貨人簽名等。

問：怎么報銷市內差旅費？

答：凡使用有儲值功能消費卡（如交通卡）支付公務費用（如使用交通卡支付出租車費）的發票一律不得報銷，定額的交通卡充值發票（不帶“僅限個人使用”字樣）可以報銷。

問：怎么報銷外埠差旅費？

答：1.需填寫《國內差旅費清單》，并經部門領導簽字。

2.因公出國出境差旅費，需提供OA批文，詳細列明支出內容。

3.探親差旅費，需經人事處審核后，按照普通硬座最低票價進行報銷。

問：購買有價證劵的報銷規定？

答：已入學校賬戶的各類經費不得購買有價證劵。

問：怎么報銷郵寄費、通訊費？

答：1.郵寄費：可報銷郵費、快遞費等

2.通訊費：不得使用部門經費、項目經費報銷發票抬頭為“個人”的通信費

問：如何支付勞務、講課費？

答：1.校內職工：通過津貼上報系統進行上報后，隨工資一同發放。

2.校內學生及校外人員：

（1）校內學生：通過系統上報，每月15日前發放至學生銀行卡。

（2）校外人員：填寫《勞務報酬簽收單》（一般需填寫身份證號或護照，講座費還需附上清單，內容包括單位、姓名、講座時間、講座地點、講座題目），除假期外，當月憑證，當月報銷，單人每月累計超過800元，按稅法規定由財務處代扣個人所得稅。

問：報銷印刷費的規定？

答：印刷費開支超過5000元的，報銷時須附有效書面合同或協議。

問：報銷復印費、裝訂費的規定？

答：復印費、裝訂費開支超過500元的，報銷時須附開票單位開具的復印清單、裝訂清單。

問：報銷培訓費的規定？

答：報銷培訓費須附培訓通知或相關資料。

問：報銷會議費的規定？

答：報銷會議費，必須附相關資料予以證明，例如會議邀請函、會議紀要、會議簽到記錄及會議議程等。會議期間相關費用標準參照財行（2013年）286號文《中央和國家機關會議費管理辦法的通知》。不能通過旅行社以會務名義承辦旅游。

問：報銷廣告費的規定？

答：報銷廣告開支須使用正規發票，并附有效合同或協議。

問：報銷接待費的規定？

答：各單位、部門公務接待費用原則上列明接待對象及標準。禁止用公款購買香煙、高檔酒和禮品。單張餐費發票超過伍佰元，應當在發票背面注明餐費消費事由、招待人員。

問：各類撥入專款的規定？

答：學校各類撥入專款不可列支禮品購置費，不可列支部門津貼、加班費等人員經費支出。不可用于購買任何有價票券。

問：訂合同、協議的規定？

答：根據報銷規定需要簽訂合同、協議的，必須以“上海對外經貿大學”名義簽訂合同、協議。各二級學院、職能部門以自己的名義與第三方訂立的合同、協議的，法律上視為無效合同、無效協議。財務上不可作為付款憑證的依據。

問：付款發票遺失怎么辦？

答：從外部門取得的發票如有遺失，應取得原開出部門蓋有財務專用章的證明，并注明原發票的號碼、金額、內容，或原發票存根復印件加蓋財務公章，并由當事人寫出詳細情況，經相關負責人批準后，方可作原始憑證。

問：教職工借款注意事項有哪些？

答：1、借款單的填寫：辦理借款時，須在借款單上寫明借款人姓名、工號、借款日期、還款日期、借款用途和付款方式。通過銀行轉賬，要準確填寫收款單位名稱、帳號和開戶銀行名稱。

2、借款期限：一般情況下借款期限不超過一個月，教職工要注意向收款方索取發票，及時到財務處辦理還款沖賬手續。對于大型設備購置預付款還款期的確定，按合同規定執行，注意到期還款。

3、辦理借款需遵循“一事一借、誰借誰報，前賬不清、后賬不借”的原則，注意報賬內容與用途保持一致。

4、 財務處對各項借款進行明細核算。借款一般不跨年，財務處負責及時清理和催還各項借款。

報銷過程中遇到任何問題，可通過財務處主頁，在“留言咨詢”欄目進行提問，或來電咨詢，咨詢電話：67703767、67703035